审计处“三重一大”制度
为切实贯彻民主集中制，进一步健全和完善党内监督制度，规范领导干部决策行为，严格决策程序，防止决策失误，提高领导干部决策的科学化、民主化程度，根据有关规定，制定本制度。
一、基本原则
（一）积极改革和完善领导方式，坚持和健全民主集中制，实行集体领导和个人分工负责相结合，充分发扬党内民主，努力提高科学决策、民主决策、依法决策的能力和水平。
（二）坚持按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则议事决策，凡属职责范围内的“三重一大”事项，都应集体讨论决定，保证党的路线方针政策和决议决定得到正确贯彻执行。
（三）处长应正确处理民主与集中的关系，带头执行民主集中制，保证权力正确行使，防止权力被滥用。
（四）“三重一大”事项由审计处处务会议研究决定。
二、“三重一大”事项范围
“三重一大”是指重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用。
（一）重大决策事项是指，凡涉及审计处改革、发展和稳定大局，关系审计工作人员切身利益的重大问题，均属于重大事项决策的范围，主要内容包括：
1、贯彻教育部审计工作精神，落实学校党委和行政决定、决议的办法和措施；
2、审计处中长期改革和发展规划；
3、审计年度工作计划、工作部署等重要问题；
4、审计处各项管理制度的制定和调整；
5、审计处队伍建设和党风廉政建设；
6、校级及以上人员表彰奖惩等重要问题；
7、部门年度财务预算申报；
8、对审计查出的重大问题需要移送纪检监察部门处理的问题；
10、审计处领导认为应当集体研究决定的其他重要问题。
（二）重要人事任免包括：
1、内部机构的设置、调整及人员编制；
2、科级以上干部任免和调整；
3、工作人员的调入和调出。
4、干部、职工违纪行为的处理。
（三）重大项目安排包括：
1、重大审计项目的安排和调整；
2、大宗物资及设备采购；
3、固定资产的处置；
4、审计过程中需要研究的问题；
（四）大额度资金使用包括：审计处各类经费，单项支出超过5000元以上（含5000元）的资金款项，须经过处务会讨论研究决定。
三、“三重一大”决策形式及程序
“三重一大”决策议题由处领导拟定，凡涉及“三重一大”内容，应根据具体情况，经过全面调研、征求意见、会议讨论等方式，坚持民主集中制原则，由处务会或处全体会议作出决策；对重大问题事项报校领导批准。“三重一大”事项决策的情况，要以会议记录、纪要等形式留下文字性资料并存档备查。
四、“三重一大”的监督管理
按照党风廉政建设责任制的要求，处领导带头执行“三重一大”决策制度，不定期对本单位“三重一大”制度的执行情况进行督促检查，并要求其他审计人员严格执行有关规定。
五、“三重一大”责任追究
有下列情形之一的，应追究责任：
1、未按规定内容、范围、程序报领导班子集体研究决定的；
2、擅自改变集体决定办事的；
3、擅自泄露领导集体研究决定的应保密事项的；
属于个人责任的，在单位职权范围内按以下形式追究：情节轻微的，对主要责任人给予批评教育、诫勉谈话；情节较重、造成一定损失的，责令主要责任人写出书面检查或通报批评；情节严重、造成恶劣影响和重大损失的，不属单位职权范围内的，报上级组织处理。
属于领导集体责任的，在单位职权范围内按以下形式追究：情节轻微的，要召开专题会议，开展批评与自我批评，并限期纠正；情节较重、造成一定损失的，主要领导代表班子要做出书面检讨；情节严重、造成恶劣影响和重大损失的，报请上级组织做出处理。
六、解释权和时效性
本实施细则由审计处全体成员会议研究通过，解释权归审计处。本细则自发布之日起实施，今后将根据具体情况逐步修改完善。
威尼斯wnsr888审计处
2020年11月9日